La retraite complémentaire est le 2ème pilier de la retraite obligatoire en France. Elle intervient en complément de la retraite de base. Cette deuxième pension est gérée par des caisses de retraite dites « complémentaires », propres à chaque régime.
Le régime complémentaire de retraite est un régime en points. Le nombre de points acquis ainsi que leur valeur (fixée par le régime) détermineront le montant de la retraite complémentaire.
Définition : la retraite complémentaire obligatoire
La retraite complémentaire constitue le deuxième pilier du système de retraites en France. Elle est obligatoire dans tous les régimes.
En France, plusieurs niveaux de protection sociale coexistent en matière de retraites :
- La retraite de base gérée par répartition
- La retraite complémentaire gérée par répartition
- La retraite supplémentaire gérée par capitalisation
- La retraite additionnelle (pour la fonction publique)
Les différentes caisses de retraite complémentaire
La retraite complémentaire est versée par les caisses de retraite dont dépend l’assuré. Chaque catégorie socio-professionnelle dispose d’un régime complémentaire de vieillesse et de sa propre caisse de retraite :
Il n’est pas nécessaire de faire une demande d’adhésion, l’assuré est automatiquement affilié à la caisse de retraite complémentaire correspondant à son régime.
Valeur des points de retraite complémentaire
Les régimes de retraite complémentaire fonctionnent sur la base du calcul suivant :
Retraite complémentaire = Nombre de points x Valeur du point x Coefficient de minoration (taux pension)
L’assuré acquiert des points de retraite complémentaire par le biais des cotisations vieillesses prélevées sur son revenu. Les régimes de retraite complémentaires revalorisent chaque année la valeur du point de retraite complémentaire.
Le taux de pension dépend du nombre de trimestres acquis par l’assuré. C’est sur le taux que s’applique une éventuelle décote pour les carrières incomplètes. Dans la plupart des régimes complémentaires lorsque la carrière de l’assuré est complète, le taux est dit « plein ». Le taux plein est généralement de 100 %.